宜章县总工会2018年度部门整体支出绩效自评报告
发布时间:2019-08-30 16:21来源:宜章县总工会作者:点击量:【字体:

宜章县总工会

2018年度部门整体支出绩效自评报告

为确实做好2018年度部门整体支出绩效自评工作,提高财政资金使用效益,根据《宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知》(宜财绩字[2019]59号)文件精神,结合实际,我单位组织成立了绩效评价工作小组,评价小组采取座谈等方式听取情况,检查基本支出、项目支出有关账目,收集整理支出相关资料,并根据各部门(股室)报送的绩效自评材料进行分析、总结,现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下:

一、部门基本情况

(一)机构、人员构成

宜章县总工会是全县工会的领导机关,受中共宜章县委和郴州市总工会领导。核定编制数11名,其中行政编制4名、事业编制6名,实有在职人数6名。

(二)单位主要职责

1. 根据党的路线、方针、政策,围绕党的中心任务和工运方针,确定全县工会工作的指导方针和任务,指导全县工会工作。

2. 坚定不移地贯彻党全心全意依靠工人阶级的方针,依照法律和工会章程,突出强化工会的维护职能,组织、指导本县各级工会履行工会的维护、建设、参与、教育等社会职能,开展工会各项业务工作。

3. 对有关职工利益的重大问题进行调查研究,向县委、县政府及上级工会反映本县职工群众的情绪、愿望和要求,并提出意见、建议;根据基层工会和下级工会的要求,与有关方面协商解决有关问题;参与涉及本县职工切身利益的有关政策、措施和制度的制定。

4. 指导本县各级工会加强自身建设和改革;支持、帮助本县新建企业、社区组织组建工会;监督检查《工会法》、《劳动合同法》、《中国工会章程》的贯彻执行;研究制定本县工会的各项组织制度和民主制度。

5. 研究制定本县工会干部的管理制度和培训规划以及工会干部的培训工作。

6. 研究本县职工在劳动中的安全健康和劳动保护工作状况,发挥监督、指导和服务作用;开展班组合理化建议和技术操作竞赛。

7. 协助县政府做好全国、省、市劳动模范的推荐、评选工作,协助宜章县劳动模范的管理工作。

8. 负责本县工会经费的管理、审查和审计工作,指导和协调各级工会经费的收缴和使用工作。

9. 协同县政府有关部门,做好下岗职工再就业和帮困送温暖活动。

10. 加强职工素质工程建设,不断提高职工的思想道德素质和科技文化素质。

11. 承办上级交办的其他事项.

(三)整体支出情况

我单位以支定收2018年总支出为130.90万元,其中基本支出97.15万元、项目支出33.75万元。

基本支出97.15万元,其中:工资福利支出66.66万元、商品和服务支出24.05万元、对个人和家庭的补助支出40.19万元;

项目支出33.75万元,主要用于全县劳模荣誉津贴、职工困难中心帮扶配套资金、职工工资集体协商工作经费以及第十三次工会代表大会会议费。

(四)部门内部控制及厉行节约制度建设情况

1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督,加强财务管理,强化财务监督,增强法纪观念,遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行,2018年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定,成立了财务监督小组,加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定,正确组织资金的筹集、调度和使用,债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定,安排一名副主席分管财务并一支笔签批财务单据。开支金额在一万元以下的由分管财务的领导直接把关签批;开支金额在三万元以下、一万元以上的需出示专题报告,经单位主要领导把关在报告上签署意见后,再履行“一单五签”的程序;非日常开支在三万元以上的,专题报告需经会议研究通过。分管财务的领导经手的费用开支,由主要领导签批。

2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作,全面落实各项管理制度要求,努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序,加强对公务用车的管理,实行限额把关、一支笔审批制度,做到一事一公函、一事一审批、一事一结账,会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单五签”程序,“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

二、部门整体支出管理及使用情况

(一)2018年度预算基本情况

2018年收入预算为109.34万元,其中:财政补助收入109.34万元,占100.00%;纳入预算管理非税收入0.00万元,占0.00%。支出预算中,基本支出85.74万元占78.42%,项目支出23.60万元占21.58%,其他支出0.00万元占0.00%。

(二)2018年度收支决算情况

1. 2018年度收入决算情况

2018年度以支定收确认的总收入为130.90万元。

2.2018年度支出决算情况

2018年度总支出130.90万元,其中基本支出97.15万元占总支出比例74.22%、项目支出33.75万元占总支出比例25.78%。

基本支出97.15万元,其中:工资福利支出66.66万元占基本支出比例69%、商品和服务支出13.89万元占基本支出比例14%、对个人和家庭的补助支出16.6万元占基本支出比例17%;

项目支出33.75万元,主要用于全县劳模荣誉津贴、职工困难中心帮扶配套资金、职工工资集体协商工作经费以及第十三次工会代表大会会议费。

(三)基本支出使用管理情况

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出,包括人员经费和公用经费。2018年度本单位人员经费83.25万元占基本支出比例86%,较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度增加1个去逝人员的抚恤金及其他福利调整;公用经费支出13.89万元占基本支出比例14%,较上一年度有所下降。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

(四)项目支出使用管理情况

项目支出33.75万元,主要用于第十三次工会代表大会、全县劳模荣誉津贴、职工困难中心帮扶配套资金以及职工工资集体协商工作经费。

(五)“三公”经费使用管理情况

1. 2018年“三公”经费预算情况

本单位2018年“三公”经费预算(控制数)金额为5.00万元,其中公务接待费3.00万元,公车运行维护费2.00万元。

2.“三公”经费预算执行情况

2018年度“三公”经费支出决算为0.37万元,完成预算的7.42%,其中:公务用车购置及运行费支出决算为0万元(公务用车购置0台,保有量0台),完成预算的0%;公务接待费支出决算为0.37万元(国内公务接待7批,共计51人;国外公务接待0批,共计0人),完成预算的7.42%。

3.“三公”经费与上年对比情况(单位:万元)

费用项目

2017年

决算数

2018年

决算数

增减情况(2018-2017)

公务接待费

2.81

0.37

-2.44

公车运行维护费

1.66

0

-1.66

因公出国费用

 

 

公务车购置费

 

 

 

合计

4.47

0.37

-4.1

从上表反映,本年“三公”经费较上年有大幅下降,下降金额为4.1万元,下降比例91.72%。主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定要求,厉行节约、严格控制招待次数和招待规模,公车一辆已调剂出去,公车保有量为零。

三、县本级其他财政性资金实施情况

我单位2018年度无其他财政性资金支出。

四、资产管理情况

我们修定了资产管理制度,对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配,并按使用人建立了资产实物管理台账,实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办,每月月初根据各部门的需求制订采购计划,实行多人经办、“货比三家”,并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

2018年底资产共计103.1万元,其中,固定资产100.2万元、无形资产0万元、流动资产2.9万元。

五、部门整体支出绩效情况

2018年,我单位积极履职,强化管理,较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系,我单位2018年度评价得分为98分。

部门整体支出绩效情况如下:

1. 预算配置控制较好得5分。其中:在职人员控制率:在职6人/编制11人*100%=54.54%,得分5分;“三公”经费预算数没变动,变动率等于0,得5分。

2. 预算执行比较到位得18分。

(1)预算完成率=(上年结转0万元+年初预算数109.34万元+本年追加预算21.56万元-年末结余0万元)/(上年结转0万元+年初预算数109.34万元+本年追加预算21.56万元)*100%=100%,得5分。

(2)预算控制率=(本年追加预算21.56万元/年初预算数109.34万元)*100%=20%,得3分。

(3)本年没有新建楼堂馆所按满分计得10分。

3. 预算管理较理想,制度执行总体较为有效,但仍需进一步强化。得40分。

(1)公用经费控制率=(实际支出公用经费总额13.89万元/预算安排公用经费总额 13.89万元)*100%=100%,得8分;

(2)“三公”经费总体控制较好,较本年预算和上年决算支出数有较大幅度下降,“三公”经费控制率=(“三公经费”实际支出数0.37万元/“三公经费”预算安排数5.00万元)*100%=7.42%,计满分7分。

(3)政府采购执行率=(实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致)*100%=100%,得6分。

(4)管理制度健全性得8分:有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度,2分;有本部门厉行节约制度,2分;相关管理制度合法、合规、完整,2分;相关管理制度得到有效执行,并有考核制度,2分。

(5)资金使用合规性得6分:本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付,支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;资金拨付有完整的审批程序和手续;项目支出按规定经过评估论证;支出符合部门预算批复的用途;资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

(6)预决算信息公开性得5分:一是按规定在县政府门户网站公开信息;二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

4.职责履行得8分:2018年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

5.履职效益得22分。

(1)经济效益、社会效益得10分:在组织、指导本县各级工会履行工会的维护、建设、参与、教育等社会职能的基础上,对有关职工利益的重大问题进行调查研究,向县委、县政府及上级工会反映本县职工群众的情绪、愿望和要求,并提出意见、建议。受到各级工会的高度赞扬和好评。

(2)行政效能得6分:我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理,改进文风会风精简会议,提高了行政效率,降低了行政成本。

(3)社会公众或服务对象满意度得6分:在年度绩效考核中成绩优异。

六、 存在的问题

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化,预算编制的合理性需要提高,预算执行力度还要进一步加强。

2、因单位全额编制少导致经费不足:绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差不足。

3、公用经费和三公经费控制有一定难度,基本为刚性支出。

七、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要,拟实施的改进措施如下:

1、细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理,严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理,抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划,规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等,加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例,把关“三公”经费支出的审核、审批,杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理,合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训,特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训,规范部门预算收支核算,切实提高部门预算收支管理水平。

 

宜章县总工会

2019年5月28日

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