宜章县接待处2018年度部门整体支出绩效自评报告
发布时间:2019-09-05 17:35来源:宜章县接待处作者:点击量:【字体:

为确实做好2018年度部门整体支出绩效自评工作提高财政资金使用效益,根据《宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知》(宜财绩字[2019]59号)文件精神,结合实际我单位组织成立了绩效评价工作小组,评价小组采取座谈等方式听取情况,检查基本支出、项目支出有关账目,收集整理支出相关资料,并根据各部门(股室)报送的绩效自评材料进行分析、总结,现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下:

一、部门基本情况

(一)机构、人员构成

 本单位成立于1989年,单位性质为事业单位,按照规定执行《事业单位会计制度》。本单位内设1个股室,经机构编制管理部门核定编制人数4人,截止20181231日职工人数5人。

(二)单位主要职责

1.代表县委、县人大、县政府、县政协接待中央、省、市有关领导。

2.负责完成县委、县政府领导指定的外出接待任务。

3.对承担住宿接待任务的县委招待所、县政府招待所进行业务指导和协调管理。

4.利用接待工作机会和条件积极宣传、介绍宜章,努力提高宜章的知名度,促进宜章的招商引资,经济发展。

5.完成县委、县政府指定的政治经济交流中的重要客人和来宜参观访问的各级领导,以及各县(市、区)来宜走访的副县级以上领导干部的接待任务。

(三)整体支出情况

我单位2018年总支出为102.55万元,其中基本支出76.42万元、项目支出26.12万元。

基本支出76.42万元,其中:工资福利支出50.46万元、商品和服务支出16.81万元、对个人和家庭的补助6.09万元、其他资本性支出3.06万元。

项目支出26.12万元,主要用于全县公务接待支出。

(四)部门内部控制及厉行节约制度建设情况

1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督,加强财务管理,强化财务监督,增强法纪观念,遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行,2018年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定,成立了财务监督小组,加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定,正确组织资金的筹集、调度和使用,债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定,安排一名副主任分管财务并一支笔签批财务单据。开支金额在一万元以下的由分管财务的领导直接把关签批;开支金额在三万元以下、一万元以上的需出示专题报告,经单位主要领导把关在报告上签署意见后,再履行“一单五签”的程序;非日常开支在三万元以上的,专题报告需经会议研究通过。分管财务的领导经手的费用开支,由主要领导签批。

2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作,全面落实各项管理制度要求,努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序,加强对公务用车的管理,实行限额把关、一支笔审批制度,做到一事一公函、一事一审批、一事一结账,会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单五签”程序,“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

二、部门整体支出管理及使用情况

(一)2018年度预算基本情况

2018年收入预算为241.71万元,其中:财政拨款收入241.71万元,占100.00%;纳入预算管理非税收入0.00万元,占0.00%。支出预算中,基本支出58.51万元占24.21%,项目支出183.20万元占75.79%,其他支出0.00万元占0.00%

(二)2018年度收支决算情况

1. 2018年度收入决算情况

2018年度总收入102.55万元,其中:财政拨款收入102.55万元,占100%

22018年度支出决算情况

2018年度总支出102.55万元,其中基本支出76.42万元占总支出比例74.52%、项目支出26.12万元占总支出比例25.47%

基本支出76.42万元,其中:工资福利支出50.46万元占基本支出比例66.03%、商品和服务支出16.81万元占基本支出比例22.00%、对个人和家庭的补助支出6.09万元占基本支出比例7.97%其他资本性支出3.06万元占基本支出比例4.00%

项目支出26.12万元,主要用于全县公务接待支出。

(三)基本支出使用管理情况

基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出,包括人员经费和公用经费2018年度本单位人员经费56.55万元占基本支出比例74.00%、较年初预算基本一致;公用经费支出19.87万元占基本支出比例26.00%本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

(四)项目支出使用管理情况

项目支出26.12万元,主要用于全县公务接待支出,较预算及上一年度下降较多的原因是单位合并。

(五)“三公”经费使用管理情况

1. 2018年“三公”经费预算情况

本单位2018年“三公”经费预算(控制数)金额为182.00万元,其中公务接待费182.00万元,公车运行维护费0万元。

2.“三公”经费预算执行情况

2018年度“三公”经费支出决算为26.12万元,完成预算的14.35%,其中:因公出国(境)费支出决算为0万元(因公出国组团0次,因公出国0人次),完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元(公务用车购置0台,保有量0台),完成预算的0.00%;公务接待费支出决算为39.44万元(国内公务接待2630批,共计3752人;国外公务接待0批,共计0人),完成预算的14.35%

3.“三公”经费与上年对比情况(单位:万元)

费用项目

2017

决算数

2018

决算数

增减情况(2018-2016

公务接待费

39.44

26.12

-13.32

公车运行维护费

 

 

 

因公出国费用

 

 

 

公务车购置费

 

 

 

合计

39.44

26.12

-13.32

从上表反映,本年“三公”经费较上年有幅度下降,下降金额为13.32万元,下降33.77%。主要因为:严格执行党中央八项规定和六项禁令,从严控制支出,压缩开支、厉行节约。

三、县本级其他财政性资金实施情况

我单位无县级其他财政性资金支出。

四、资产管理情况

我们修定了资产管理制度,对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配,并按使用人建立了资产实物管理台账,实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办,每月月初根据各部门的需求制订采购计划,实行多人经办、“货比三家”,并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。

2018年底资产共计18.70万元,其中固定资产13.22万元、流动资产5.48万元。

五、部门整体支出绩效情况

2018年,我单位积极履职,强化管理,较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系,我单位2018年度评价得分为90分。部门整体支出绩效情况如下:

1. 预算配置控制较好得8分。其中:在职人员控制率:在职5/编制4*100%=125%,超110%本不应得分,但考虑到实际情况,超编人员不是单位主观原因造成,暂记3分;“三公”经费预算数没变动,变动率等于0,得5分。

2. 预算执行比较到位得20分。

1)预算完成率=(上年结转0万元+年初预算数241.71万元+本年追加预算0万元-年末结余0万元)/(上年结转0万元+年初预算数241.71万元+本年追加预算0万元)*100%=100%,得5分。

2)预算控制率=(本年追加预算0万元/年初预算数241.71万元)*100%=0%,得5分,

3)本年没有新建楼堂馆所按满分计得10分。

3. 预算管理较理想,制度执行总体较为有效,但仍需进一步强化。得32分。

1)公用经费控制率=(实际支出公用经费总额19.87万元/预算安排公用经费总额8.65万元)*100%=229.71%,超出108%0分;

2)“三公”经费总体控制较好,较本年预算和上年决算支出数有较大幅度下降,“三公”经费控制率=(“三公经费”实际支出数26.12万元/“三公经费”预算安排数182.00万元)*100%=14.35%,计满分7分。

3)政府采购执行率=(实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致)*100%=100%,得6分。

4)管理制度健全性得8分:有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度,2分;有本部门厉行节约制度,2分;相关管理制度合法、合规、完整,2分;相关管理制度得到有效执行,并有考核制度,2分。

5)资金使用合规性得6分:本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付,支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;资金拨付有完整的审批程序和手续;项目支出按规定经过评估论证;支出符合部门预算批复的用途;资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

6)预决算信息公开性得5分:一是按规定在县政府门户网站公开信息;二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

4.职责履行得8分:2018年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

5.履职效益得22分。

1)经济效益、社会效益得10分:我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。

2)行政效能得6分:我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理,改进文风会风,精简会议,提高了行政效率,降低了行政成本。

3)社会公众或服务对象满意度得6分:在年度绩效考核中成绩优异。

六、 存在的问题

1预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化,预算编制的合理性需要提高,预算执行力度还要进一步加强。

2因单位全额编制少导致经费不足:绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差不足。

3、公用经费和三公经费控制有一定难度,基本为刚性支出。

七、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要,拟实施的改进措施如下:

1、细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理,严格财务审核。加强单位财务管理,健全单位财务管理制度体系,规范单位财务行为。在费用报账支付时,按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算,杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理,抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划,规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等,加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例,把关“三公”经费支出的审核、审批,杜绝挪用和挤占其他预算资金行为;进一步细化“三公”经费的管理,合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训,特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训,规范部门预算收支核算,切实提高部门预算收支管理水平。

宜章县接待处

           2019725

宜章县接待处

部门整体支出绩效评价指标表

 

一级指标

分值

二级

指标

分值

三级

指标

分值

评价标准

指标说明

得分

投入

10

预算配置

10

在职人员控制率

5

100%为标准。在职人员控制率100%,计5分;每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。

在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%,在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政厅确定的部门决算编制口径为准。
编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。

3

三公经费变动率

5

三公经费变动率0,8分;三公经费0,每超过一个百分点扣0.8分,扣完为止。

三公经费变动率=[(本年度三公经费预算数-上年度三公经费预算数)/上年度三公经费预算数]×100%

5

60

预算执行

20

预算完成率

5

100%计满分,每低于5%2分,扣完为止。

预算完成率=(上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余)/(上年结转+年初预算+本年追加预算)×100%

5

预算控制率

5

预算控制率=0,计5分;0-10%(含),计4分;10-20%(含),计3分;20-30%(含),计2分;大于30%不得分。

预算控制率=(本年追加预算/年初预算)×100%

5

新建楼堂馆所面积控制率

5

100%以下(含)计满分,每超出5%2分,扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。

楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100%
该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。

5

新建楼堂馆所投资概算控制率

5

100%以下(含)计满分,每超出5%2分,扣完为止。

楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100%
该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容。

5

预算管理

40

公用经费控制率

8

100%以下(含)计满分,每超出1%1分,扣完为止。

公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%
公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。

0

三公经费控制率

7

100%以下(含)计满分,每超出1%1分,扣完为止。

三公经费控制率-三公经费实际支出数/“三公经费预算安排数)×100%

7

政府采购执行率

6

100%计满分,每超过(降低)5%2分。扣完为止。

政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%

6

60

预算管理

40

管理制度健全性

8

有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,2分;
有本部门厉行节约制度,2分;
相关管理制度合法、合规、完整,2分;相关管理制度得到有效执行,2分。

 

8

资金使用合规性

6

支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;资金拨付有完整的审批程序和手续;项目支出按规定经过评估论证;支出符合部门预算批复的用途;资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。

 

6

预决算信息公开性

5

按规定内容公开预决算信息,1分;按规定时限公开预决算信息,1分;基础数据信息和会计信息资料真实,1分;基础数据信息和会计信息资料完整,1分;基础数据信息和汇集信息资料准确,1分。

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

5

产出及效率

30

职责履行

8

重点工作实际完成率

8

根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。
该项得分=(绩效办对应部分考核得分/350*8

 

8

履职 效益

10

经济

效益

10

此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据部门实际情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。

10

社会

效益

12

行政

效能

6

促进部门改进文风会风,加强经费及资产管理,推动网上办事,提高行政效率,降低行政成本效果较好的计6分;一般3分;无效果或者效果不明显0分。

根据部门自评材料评定。

6

社会公众或服务对象满意度

6

90%(含)以上计6分;
80%
(含)-90%,计4分;
70%
(含)-80%,计2分;
低于70%0分。

社会公众或服务对象是指部门(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人,一般采取社会调查的方式。

6

 

 

 

 

 

 

 

      

90

 

 


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